Biuletyn Informacji Publicznej
Urzędu Miejskiego w Nowym Dworze Mazowieckim

Audytor Wewnętrzny

Podstawowy zakres działania Audytora Wewnętrznego to: 

1. ocena ogółu działań podejmowanych w procesie kontroli zarządczej przez Naczelników, samodzielne stanowiska oraz kierowników jednostek organizacyjnych dla zapewnienia realizacji celów i zadań pod kątem:  
   a) zgodności z prawem oraz procedurami wewnętrznymi,  
   b) skuteczności i efektywności działalności,  
   c) wiarygodności sprawozdań,  
   d) ochrony zasobów,  
   e) etycznego postępowania,  
   f) efektywności i skuteczności przepływu informacji,  
   g) zarządzania ryzykiem; 
2. ocena adekwatności, skuteczności i efektywności kontroli zarządczej w oparciu o wyniki przeprowadzonych:  
   a) zadań audytowych zapewniających, czynności doradczych, czynności sprawdzających,  
   b) kontroli i wydanych zaleceń zewnętrznych organów kontrolnych;  
3. udzielanie Burmistrzowi racjonalnego zapewnienia o adekwatności, skuteczności i efektywności kontroli zarządczej w audytowanych obszarach;  
4. identyfikacja obszarów ryzyka dla celów planowania rocznego i wieloletniego;  
5. identyfikowanie, analiza oraz ocena istotnego ryzyka, jego wpływu na realizację celów i zadań w poszczególnych obszarach działalności, procesach, systemach i projektach 
   w obszarze planowania i realizacji zadań audytowych;  
6. opracowywanie, w oparciu o coroczną aktualizację ryzyka, planów audytu na dany rok oraz planu wieloletniego; 
7. wykonywanie planowanych zadań zapewniających, czynności doradczych i sprawdzających oraz zadań poza planem audytu na zlecenie Burmistrza;
8. monitorowanie realizacji zaleceń;  
9. pisemne informowanie Burmistrza o zagrożeniu wykonania planu audytu na dany rok;
10. bieżące dokumentowanie przebiegu i wyników prac audytorskich w aktach bieżących audytu;  
11. dokumentowanie ustaleń, wniosków i rekomendacji oraz ich terminowe przekazywanie audytowanym;  
12. wydawanie niezależnych opinii na temat jakości systemów i procesów zarządzania ryzykiem i kontroli oraz rekomendacji usprawniających funkcjonowanie systemów i procesów w audytowanych obszarach działalności;
13. uzgadnianie we współpracy z dyrektorem audytowanej jednostki organizacyjnej lub Naczelnikiem/samodzielnym stanowiskiem terminu i sposobu realizacji rekomendacji; 
14. monitorowanie postępów i stanu realizacji rekomendacji oraz podejmowanie – w uzasadnionych przypadkach – czynności sprawdzających;
15. informowanie Burmistrza o:  
    a) ustaleniach audytu, które mogą mieć istotne znaczenie dla realizacji celów i zadań,  
    b) uprawdopodobnionych przypadkach i zdarzeniach noszących znamiona oszustw lub innych naruszeń prawa.
16. opracowywanie oraz przekazywanie do zatwierdzenia Burmistrzowi sprawozdań rocznych z realizacji planu audytu za rok poprzedni;
17. prowadzenie dokumentacji dotyczącej zadań audytowych i pozostałej dokumentacji audytu wewnętrznego;
18. opracowanie i stałe doskonalenie warsztatu pracy: metodyki, procedur i narzędzi audytu wewnętrznego;
19. podejmowanie na zlecenie albo z własnej inicjatywy, czynności doradczych – w zakresie uzgodnionym z Burmistrzem;  
20. współpraca z kierownictwem audytowanych jednostek organizacyjnych w zakresie usprawniania systemu kontroli zarządczej.